fbpx

Вебінар відбувся 11 березня 2021 року

Ви маєте можливість придбати відеозапис вебінару

Спікер вебінару:

Вікторія Величко

Незалежний практикуючий консультант з питань оподаткування та бухобліку; популярний податковий консультант, експерт з питань податкового та фінансового планування.

Програма вебінару:

1. Договір ТЕД:
– аналіз основних помилок і наслідків для об’єкта оподаткування
– на що слід звернути увагу в договорі про ТЕУ для оптимізації ПДВ
– місце надання ТЕУ і послуг з перевезення,
– послуги з міжнародного перевезення,
– надання рухомого складу, транспортних засобів, контейнерів і т.д.
– прямі і посередницькі послуги і їх відображення в бухгалтерському і податковому обліку
– виділення розміру «плати експедитору»: комерційна складова, податкові та бухгалтерські ризики, практика перевірок
– ризики ТЕД в перевірках
2. Принципові відмінності договору ТЕД і Договору про надання транспортних послуг
3. Правила ІНКОТЕРМС-2020: відповідальність і ризики транспортно-експедиторської діяльності
4. Особливості оформлення транспортно-розпорядчої документації:
– перевезення по Україні і за кордоном
– оформлення транспортних перевезень
– ТТН в транспортно-експедиторської діяльності
– міжнародний перевізний документ
– акт про надання ТЕУ і транспортних послуг
– що робити, якщо первинні документи отстутствуют?
5. Транспортні послуги та ТЕУ:
– доходи і витрати в бухгалтерському та податковому обліку, вплив курсових різниць (первинні документи, використання колійних і маршрутних листів, ТТН, СМР і т.д)
– нюанси перевиставляння витрат по транспортно-експедиторських договорами
– визначення кінцевого бенефіціарного отримувача доходів в ТЕД
– коригування об’єкта оподаткування при придбанні ТЕУ у ризикового нерезидента
– коригування об’єкта оподаткування при продажу ТЕУ ризикового нерезиденту
– поняття «довідка про сплату податків» в країні реєстрації суб’єкта господарювання: форма і строки отримання
– вплив штрафів в ТЕД на об’єкт оподаткування
– оплата податку на репатріацію в ТЕУ
– правила нарахування та виплати податку на репатріацію в 2021 г, в т.ч. в натуральній формі
– відображення коригувань у Декларації з податку на прибуток
– нюанси заповнення Додатка ПН
6. Поняття фрахту і його відображення в прибутково-видатковій частині підприємства:
-фрахт або транспортні послуги: основні відмінності
– договір фрахту: на що звернути увагу при складанні?
– думки ДФСУ і судів про фрахт і податкові наслідки
– нюанси визначення фрахтових доходів
– застосування звичайних цін,
– особливі види витрат при фрахт,
– юридичне обгрунтування податку на фрахт
– документи про резидентство в прямому договорі і посредническом, в договорі з декількома експедиторами
– роль кінцевого бенефіціара в податок на фрахт
– відображення податку на фрахт в Декларації з податку на прибуток
7. Ризики виникнення контрольованих операцій в ТЕД
8. Окремі витрати при наданні транспортних послуг та транспортно-експедиторських послуг
– особливості формування витрат і момент їх виникнення, вплив на ПК з ПДВ
– відшкодовуються і не відшкодовуються витрати
– виконання доручень замовника,
– використання власних та орендованих транспортних засобів
– тонкощі ремонтних витрат,
– амортизація транспортних засобів: застосування мінімальних строків корисного використання
– лізингові автомобілі: особливості обліку
– витрати на страхування
9. ПММ:
– придбання ПММ- документальне підтвердження
– чи можливо зберігання ПММ на підприємстві?
– витрати ПММ не пов’язані з діяльністю підприємства
– документи для списання ПММ
– ризики виникнення акцизного склада- правила 2020 р
– паливо для власних потреб: чи має значення кількість?
– чи обов’язково мати акцизний склад?
– реєстрація платником акцизного податку
– ліцензії на зберігання палива
10. Транзитні кошти
– оформлення посередницької і прямої частини договору,
– документація, що підтверджує “транзитность” грошових коштів
– розрахунки за договором надання транспортних послуг та ТЕУ з урахуванням ЗУ “Про валюті і валютні операції”
– граничний термін оплати по ТЕД-контрактами в ЗЕД і фінансові наслідки їх порушення
11. База оподаткування і дата виникнення податкових зобов’язань з ПДВ в транспортних послугах і ТЕУ
– основні правила складання ПН і РК
– правомірність застосування нульової ставки
– перевиставляння нульової ставки по ланцюжку перевізників і експедиторів
– перевезення, експедирування. Агентування: нюанси ПДВ
– оподаткування додаткових послуг
12. Особливості використання єдиного податку в ТЕД
– визначення доходу
– формування первинних документів платника єдиного податку
– відображення доходу в Декларації
– вплив курсових різниць
13. Банківський моніторинг операцій в ТЕД
– ризики в резидентських договорах
– ризики в нерезидентних договорах
– валютний контроль і закриття ЗЕД договорів
– як оплатити агентську винагороду нерезиденту без проблем?
14. Відповідальність в транспортних перевезеннях і ТЕД
– штрафи і неустойки в разі порушення договірних відносин
– порядок врегулювання спорів між учасниками.

Вартість матеріалів - 1499 грн

мова вебінару - російська

До вартості входить:
  • 5 годин навчання онлайн
  • роздатковий матеріал в електронному вигляді (презентація)
  • відеозапис вебінару (доступ до 09 червня 2021 року)
  • технічна підтримка, супровід
Для отримання матеріалів необхідно:
1.Відправити заявку одним із наступних способів:
або на офіційному сайті (нижче на цій сторінці)
або електронною поштою – office.onhigh@gmail.com
2. Отримати рахунок
3. Оплатити участь
Протягом доби Ви отримаєте підтвердження реєстрації.
Після оплати, на Вашу електронну пошту надійде посилання з доступом.
Якщо щось не дійшло, спочатку перевірте папку «СПАМ»! Якщо не знайшли лист – пишіть: office.onhigh@gmail.com або телефонуйте +380968581654.
Важливо знати:
  • Для Вашої зручності є декілька варіантів оплати, як для юридичних, так і для фізичних осіб
  • Надаємо всі звітні документи по оплаті (акти, оригінал рахунку) 
  • Для державних підприємств документи, при необхідності, готуємо заздалегідь
  • У разі, якщо ви оплатили, але не можете взяти участь, то необхідно повідомити нас за 3 дні до початку вебінару і ми переносимо суму на інший вебінар. Без повідомлення про відсутність, послуги вважаються наданими!

Заявка на отримання матеріалів:

Залишились питання? Пишіть або телефонуйте:
 +38096-858-16-54 (Viber, WhatsApp)
office.onhigh@gmail.com
X